介護士Kのブログ Written by 介護士K

税金を「減らす」方法

お金の話

介護士K (@kaigo_kk)です。

税金を「安くする」方法について。

介護士の皆さん、ボーナス時期ですね。

ウハウハですね。

ボーナス明細を見たとき、こう思いますよね?

「引かれる金額多すぎるよ!!」

支給額から…

  • 社会保険料
  • 税金

引かれてますよね?

そして、振込金額(手取)が悲しいことになってますよね?

怒りをお鎮め下さい。

日本国民である以上、納税は義務なので、引かれるのは仕方ありません。

ただ、何だか解らずに引かれるより、どういう理屈で引かれるかを知っているほうが、精神衛生的に良いですよね?

そして、理解した上で税金を「減らす」ことも出来ます

今回は『所得税』をネタに、お金の勉強をしていきましょう。

ここまで読んで…

「理解できなそう…」

と思った方は、まずはコチラの記事を読んで下さい。

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『所得税』とは?

『所得税』とは、会社からもらう給料や、自分で商売をして稼いだお金などにかかる税金です。

年収(額面)から控除を差し引いた金額をもとに「所得税額」が決まります。

『所得税』の税率

所得税は累進課税といって、収入が多いほど税率が上がります

金持ちほど搾取される仕組みです。

(ちなみに「住民税」は一律10%です)

介護士の収入のボリュームゾーンの税率はこんな感じ。

  • (課税所得金額=税率
  • 195万円~329万9,000円=10%
  • 330万円~694万9,000円=20%

あなたが年収【500万円】だとします。

上記に当てはめると…

  • 330万円~694万9,000円=20%

「私の所得税率は20%なんだ」

と思った方…

 

違 い ま す 。

 

ここ、間違いやすいポイントです。

所得税が課せられるのは
額面ではなく課税所得です。

「課税所得」とは?

「課税所得」とは、額面から「控除」を引いた金額です。

  • 額面-控除=課税所得

課税所得が少ないほど、所得税は「安く」なります。

ここ、テストに出るので暗記して下さい。

2種類の「控除」

「控除」には大きく分けて2種類あります。

  • 給与所得控除
  • 控除

給与所得控除

これについて詳しく解説すると、脳ミソが爆発するので、ゴッソリ省きます。

「給与所得控除」について詳しく知りたい方は、コチラのサイトをご覧ください

(他力本願)

ここでは、控除額の計算方法だけ載せておきます。

  • 年収180万超~360万円以下
  • 年収×30%+8万円
  • 年収360超~660万円以下
  • 年収×20%+44万円

あなたは年収500万円なので…

  • 500万円×20%+44万円=144万円

あなたの給与所得控除額は144万円になります。

144万円が額面から引かれるので、課税所得が減ります。

課税所得が少ないほど、所得税は「安く」なります(2回目)

「控除」とは?

前述の「給与所得控除」と混同して混乱しそうですが、全くの別物です。

「控除」とは、ある一定の要件に当てはまる場合、一定額を差し引く仕組みです。

「控除」によって課税所得が少なくなると、税負担が軽くなります

「控除」には15種類あります。

  1. 雑損控除
  2. 医療費控除
  3. 社会保険料控除
  4. 小規模企業共済等掛金控除
  5. 生命保険料控除
  6. 地震保険料控除
  7. 寄附金控除
  8. 障害者控除
  9. 寡婦控除
  10. ひとり親控除
  11. 勤労学生控除
  12. 配偶者控除
  13. 配偶者特別控除
  14. 扶養控除
  15. 基礎控除

年末調整書類に記入することで控除されるものもあれば、自分で確定申告をする必要のあるものもあります。

ここでは、納税者であれば無条件に控除される「基礎控除」の金額だけ載せておきます。

  • 年収2400万円以下=一律48万円

48万円が額面から引かれるので、課税所得が減ります。

課税所得が少ないほど、所得税は「安く」なります(3回目)

あなたの「課税所得」はいくら?

これらの計算式で、あなた(年収500万円)の課税所得を算出してみましょう。

  • 年収給与所得控除控除(基礎控除)課税所得
  • 500万円144万円48万円308万円

あなたの課税所得は308万円です。

308万円は…

  • 195万円~329万9,000円=10%

ココに該当するので、あなたの所得税率は10%です。

計算を分かりやすくするために「基礎控除」だけにしましたが、「配偶者控除」「扶養控除」など、その他の控除が加われば、課税所得はもっと減ります。

課税所得が少ないほど、所得税は「安く」なります(4回目)

税金を「安くする」方法

この時点で脳ミソ爆発して緊急搬送された方が大勢いるので、ここまでの話はぜんぶ忘れて下さい。

今から書くことだけ覚えて下さい。

本日の教訓

  • 課税所得が少ないほど、所得税は「安く」なる

即ち…

  • 「控除」を増やせば税金は「安く」なる

『所得税』は累進課税なので、課税所得が多いほど税率が高くなります

逆に言えば、課税所得を減らせば、所得税は安くなります

課税所得を減らすには「控除」を増やす必要があります

ただ、残念ながら…

  • 給与所得控除
  • 基礎控除

これらは計算式に基づくもので、自分ではコントロールできません。

「それじゃあ、結局、税金減らせないじゃないか!?」

「ここまで読んだオレの時間を返せ!!」

安心して下さい。

サラリーマンなら誰でも出来る『最強の節税方法』を2つ紹介します。

iDeCo(個人型確定拠出年金)

iDeCo(イデコ)は国が推奨している
個人で積み立てる年金制度です。

サラリーマンの多くは…

  • 月額:23,000円
  • 年間:276,000円

まで積み立てられます。

iDeCoは掛金が全額所得控除になります。

  • 税金を減らす=「控除」を増やす

年間最大27,6万円「控除」になるので、そのぶん税金が安くなります。

iDeCoについてはコチラの記事で詳しく解説しています。

ふるさと納税

ふるさと納税そのものには節税効果はありません。

ただ、たった2000円の手数料で「返礼品」を山ほど貰うことができます。

日用雑貨などを返礼品で貰えば、そのぶん家計支出が減り、節約になります。

税率と真逆で、収入が多いほど得をします。

(高所得者の税負担を考慮しての事だと思います)

ふるさと納税については、コチラの記事で詳しく解説しています。

まとめ

所得税』について解説しました。

今回の内容は【入門編の入門編】です。

かなり大雑把な解説なので、詳しく知りたい方はネット・書籍などで調べてみて下さい。

  • 課税所得が少ないほど、所得税は「安く」なる
  • 「控除」を増やせば税金は「安く」なる

コレだけ覚えて下さい。

私は現在…

  • iDeCo満額
  • ふるさと納税

で節税しています。

iDeCoは資金拘束があったりと、デメリットがあるので賛否別れますが、ふるさと納税はメリットしかないので、やらない理由がありません。

ムダなお金は「びた一文払わない」という姿勢で、賢く生きていきましょう。

課税所得が少ないほど、所得税は「安く」なります(しつこい)

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